备案要点

1、ODI备案流程

在ODI备案做法上，商务主管部门和发改委境外投资审查工作原则上是独立进行的，可同时发起并单独提交。发改委负责监管企业境外投资行业流向，为满足条件的企业签发核准文件或者《境外投资项目备案通知书》；商务部负责整体审批企业境外投资事项，为满足条件的企业签发《企业境外投资证书》；外汇局负责监管外汇登记和资金出境的相关手续，取得前述两份证书之后，需要在银行完成外汇登记手续，由银行发放《境外直接投资外汇登记证》，境内主体即可到银行进行外汇登记，完成以上步骤后方可实施ODI项目。

2、ODI备案申请材料

发改部门和商务部门对企业申请境外投资备案及核准需提交的资料有所不同，受理后审查申请材料时，对不符合法定要求的或有必要需对申请材料进一步说明的，商务主管部门通过商务ODI系统、发改部门通过发改ODI系统通知企业对材料进行调整、补充或完善，企业需根据反馈再次提交补充文件。

3、ODI备案实务案例

上市公司首发选择在境外实施募投项目的，需经发改委和商务部备案，拿到相应的备案（核准）文件。

履行境外投资备案手续是企业开展境外投资项目的前置性程序，实践中不少企业及其经办人员因不了解境外投资相关的法律法规而错过办理备案手续的合适时机，但部分地方主管部门给企业留出了补救窗口，企业仍有机会在后续经营活动过程中补办对应的备案手续。

ODI备案流程

在ODI备案做法上，商务主管部门和发改委境外投资审查工作原则上是独立进行的，可同时发起并单独提交。发改委负责监管企业境外投资行业流向，为满足条件的企业签发核准文件或者《境外投资项目备案通知书》；商务部负责整体审批企业境外投资事项，为满足条件的企业签发《企业境外投资证书》；外汇局负责监管外汇登记和资金出境的相关手续，取得前述两份证书之后，需要在银行完成外汇登记手续，由银行发放《境外直接投资外汇登记证》，境内主体即可到银行进行外汇登记，完成以上步骤后方可实施ODI项目。